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Preguntas frecuentes
Si compro alcohol a un distribuidor y luego lo revendo, ¿también tengo que pagar el impuesto especial, o solo lo paga quien lo vendió primero?
Si compro diésel para mis camiones de transporte, ¿cómo calculo cuánto impuesto del combustible puedo descontar cuando el gobierno ya redujo ese impuesto?
Si contrato internet en paquete con telefonía, televisión o aplicaciones, ¿todo el paquete queda libre del impuesto especial a telecomunicaciones?
Si doy servicio de internet y vendo o presto el módem, ¿el impuesto se calcula sobre todo lo cobrado o solo el servicio?
Si importo mercancía y por un acuerdo comercial no pago el derecho de trámite aduanero, ¿tengo que incluirlo al calcular el IEPS?
Si la aseguradora me pagó por mi coche chocado y se quedó con él, ¿tengo que facturarle ese pago como venta con IVA?
Si me devuelven menos de lo que solicité, ¿cómo se distribuye el monto que me devuelven?
Si me quedó saldo a favor del impuesto especial por vender combustibles, ¿puedo usarlo para pagar ese impuesto en otros productos, como bebidas?
Si vendo dulces o paletas heladas que llevan chicle, ¿qué impuestos les cobro: los de comida chatarra o los del chicle solo?
Si vendo leche de chocolate con azúcar, ¿tengo que pagar el impuesto de bebidas azucaradas o cuenta como leche normal?
Si vendo mezclas que aún hay que cocinar o freír, como pellets para botana, ¿pagan el impuesto a la comida chatarra?
Si vendo o importo plaguicidas, ¿con qué documento demuestro su nivel de toxicidad para saber qué impuesto aplicarles o si están exentos?
Si vendo un polvo para preparar bebida sabor chocolate, ¿tengo que cobrar el impuesto especial aunque en la etiqueta no diga chocolate?
Tengo un casino con permiso: ¿puedo restar del impuesto por las apuestas las promociones, membresías o entradas gratis que doy, como si fueran premios?
Tengo un casino: para el impuesto de apuestas, ¿cuento solo el efectivo apostado o también los créditos promocionales que regalo a los clientes?
¿Al vender piedra, arena o tierra debo pagar el IVA o está exenta?
¿Cumplo con la entrega del CFDI si solo les envío el enlace a una página de internet?
¿Cuál es la fecha que se toma como momento de la fusión para presentar el aviso de cancelación en el RFC?
¿Cuál es la forma de obtener el factor para actualizar una pérdida fiscal del ejercicio en que ocurrió?
¿Cuál es la tasa de impuesto que debo pagar al vender acciones de empresas extranjeras cotizadas en la bolsa mexicana?
¿Cuánta maquinaria de la maquila debe ser propiedad del cliente extranjero para cumplir con el requisito del programa IMMEX?
¿Cuánto ISR puedo acreditar si recibo dividendos de una empresa dedicada solo a actividades agrícolas, ganaderas, pesqueras o silvícolas?
¿Cómo debo aplicar el IVA al servicio de itinerancia internacional que ofrezco a operadores extranjeros, al 0% o al 16%?
¿Cómo debo calcular la ganancia y la deducción al vender un activo fijo de mi negocio?
¿Cómo debo pagar y acreditar el IVA de una importación si mi actividad está gravada al 0%?
¿Cómo puedo deducir una pérdida de efectivo por robo o fraude en mi declaración de impuestos?
¿Cómo puedo distinguir si la devolución que me corresponde es por saldo a favor o por pago indebido?
¿Cómo se deduce el costo de un bien adquirido mediante un arrendamiento financiero?
¿Cómo se determina el momento en que debo reconocer la ganancia o pérdida de un derivado que se liquida parcialmente durante su vigencia?
¿De qué formas puede la autoridad fiscal notificarme un requerimiento o acto administrativo?
¿Debo aplicar retención de impuesto cuando compro bienes a un residente en el extranjero que no tiene establecimiento permanente en México?
¿Debo cobrar IVA al vender repuestos de mi maquinaria agrícola?
¿Debo incluir el 16 % de IVA al rentar mi casa por plataformas de hospedaje?
¿Debo pagar IVA del 100 % o solo 25 % por un vuelo que parte de la zona fronteriza hacia otro destino dentro de México?
¿Debo pagar IVA sobre los intereses moratorios que me cobran por una deuda?
¿Debo pagar impuesto sobre la renta en México por ingresos de un establecimiento permanente aunque sea residente en el extranjero?
¿Debo retener IVA al adquirir un bien en México que pertenece a un residente extranjero sin establecimiento permanente?
¿Debo retener IVA al contratar servicios de mensajería o paquetería?
¿Debo retener IVA cuando contrato un servicio que no constituye una actividad empresarial?
¿Debo retener impuestos al pagar el arrendamiento de una embarcación usada en México aunque el arrendador sea extranjero?
¿Debo volver a embargar un bien que ya está embargado en la vía administrativa para ejecutar la garantía?
¿El ajuste por inflación que me devuelven cuenta como ingreso para calcular el ISR?
¿El plazo para que la autoridad fiscal pierda su facultad se suspende al interponer un recurso o un juicio?
¿El transporte de mi cosecha está exento del IVA?
¿En qué casos una empresa no tiene que pagar ISR por los dividendos que reparte?
¿En qué momento debo considerar que ya recibí los ingresos de un estímulo fiscal para efectos de pago de impuestos?
¿En qué momento puedo deducir una pérdida por un crédito que ya no puedo cobrar, sin esperar a que venza el plazo de prescripción?
¿En qué momento puedo solicitar un acuerdo conclusivo durante la revisión de mis declaraciones?
¿En qué momento se considera percibido un dividendo si me lo pagan con acciones de la misma empresa?
¿En qué momento se considera que he recibido efectivamente el pago cuando aporto bienes a una empresa a cambio de acciones?
¿En qué momento tengo que incluir los dividendos o utilidades distribuidas en mi declaración de impuestos?
¿Es ilegal contratar a una cooperativa para que realice el mismo trabajo que mis empleados y así evitar retenerles impuestos?
¿Es válida una notificación fiscal enviada por correo certificado con acuse de recibo a mi empresa?
¿La autoridad tiene que levantar actas parciales o un acta final cuando realiza una visita domiciliaria?
¿La ganancia que obtengo al vender certificados bursátiles fiduciarios se considera ingreso por intereses?
¿La importación de oro está exenta de IVA?
¿La indemnización que recibo por un cheque no pagado debe considerarse para calcular el IVA?
¿La leche saborizada o de otras especies también está exenta del IVA?
¿Las bebidas lácteas endulzadas, como leches de sabor o yogures bebibles, pagan el mismo impuesto especial que los refrescos y bebidas azucaradas?
¿Las cuotas de inscripción y colegiatura que pago a una institución educativa autorizada se consideran ingresos no relacionados?
¿Las entidades públicas como estados y municipios deben pagar IVA al importar mercancías?
¿Las ganancias que obtengo al operar con divisas están exentas de retención de ISR?
¿Las propinas que recibo en mi empleo deben considerarse como ingreso para el cálculo del ISR?
¿Las propinas que recibo por mi trabajo están sujetas al IVA?
¿Las vacunas y medicamentos homeopáticos que mezclo con otros productos están exentos del IVA?
¿Los alimentos listos para comer que compro en el supermercado llevan el IVA de la tasa general?
¿Los alimentos preparados en tiendas de conveniencia deben pagar el IVA del 0 % o del 16 %?
¿Los aportes de mi empresa a mi plan de pensiones se consideran ingreso gravado y no son deducibles para el empleador?
¿Los bancos están obligados a ofrecer garantía del interés fiscal cuando tienen una deuda fiscal?
¿Los bonos que le pago a mis empleados mediante un tercero son deducibles del ISR y me permiten acreditar el IVA?
¿Los cargos que paga una aerolínea por servicios de otra línea están gravados con IVA o pueden facturarse con tasa 0%?
¿Los dividendos o utilidades que me asignan de una sociedad deben sumarse a mis otros ingresos al declarar impuestos?
¿Los dividendos o utilidades que recibo deben sumarse a mis otros ingresos al declarar mi ISR?
¿Los envases que utilizo para vender bebidas deben registrarse como inventario o como activo fijo?
¿Los ingredientes que uso para elaborar alimentos están gravados con IVA o con tasa 0%?
¿Los intereses que me pagan para cubrir la retención del ISR se consideran como ISR a cargo de un tercero?
¿Los intereses que me pague la autoridad al devolverme mi dinero se consideran ingreso y debo pagar ISR por ellos?
¿Los intereses que pago por un crédito para comprar mi casa están sujetos al IVA?
¿Los medicamentos que recibo en el hospital están gravados con la tasa general del IVA?
¿Los pagos que recibo de una fianza por una reclamación incobrable pueden deducirse como gasto en mi ISR?
¿Los pagos que recibo por la distribución o venta de una obra protegida por derechos de autor se consideran regalías?
¿Los platillos que me sirven listos, pero que debo calentar con los utensilios del lugar, se consideran gravados con IVA?
¿Los premios que recibo por puntualidad y asistencia en mi trabajo están sujetos a impuesto?
¿Los servicios de pesca deportiva que ofrecen las embarcaciones se consideran actividades comerciales?
¿Los suplementos alimenticios están sujetos al IVA del 0% o deben pagar la tasa regular?
¿Me cobran IVA al comprar alimentos preparados en una tienda de autoservicio para llevar o consumir en casa?
¿Me pueden aplicar una multa más baja si la sanción se redujo después de que cometí la infracción?
¿Me pueden dar facilidades de pago si pagué el impuesto sin haberlo cobrado a mis clientes?
¿Me pueden multar si cumplo una obligación después de que anulen la visita domiciliaria o requerimiento?
¿Mi asociación deportiva debe pagar impuesto sobre la renta si vende bienes o presta servicios a personas que no son sus socios?
¿Mi banco está obligado a retener ISR cuando me paga intereses por mi depósito?
¿Mi cooperativa de consumo debe pagar ISR al vender productos a sus socios?
¿Mi oficina en el extranjero se considera establecimiento permanente a efectos del ISR?
¿Mi pick‑up se considera camión de carga para poder deducir el ISR?
¿Mi plataforma que cobra comisiones por conectar compradores y vendedores en línea se considera un servicio digital?
¿Pierdo el derecho a compensar una pérdida fiscal si, al corregir mi declaración, convierto esa pérdida en utilidad?
¿Puede el SAT obligarme a pagar reparto adicional de utilidades aunque no tenga empleados?
¿Puede un gobierno federal o estatal acreditar el IVA y usarlo para compensar retenciones de ISR?
¿Puedo aplicar la tasa 0 % de IVA a servicios realizados en México si los vende un comisionista al extranjero?
¿Puedo aplicar la tasa 0 % de IVA al contratar servicios para mi empresa agrícola?
¿Puedo aplicar la tasa del 0 % de IVA al comprar rollos de película o acolchados plásticos para mi cultivo?
¿Puedo considerar como IVA acreditable el 16 % que me cobran en una operación exenta o con tasa 0 %?
¿Puedo considerar la venta de certificados inmobiliarios de tiempo compartido como enajenación de casa habitación para no pagar ISR e IVA?
¿Puedo deducir como donativo la mercancía deteriorada que elimino de mis inventarios?
¿Puedo deducir como gasto la compra de cable de datos o de refrigeradores que vendo en mi negocio?
¿Puedo deducir como gasto los derechos federativos que paga mi club para inscribir a un atleta?
¿Puedo deducir de mi ISR los donativos que hago a una escuela privada sin recibir nada a cambio?
¿Puedo deducir del ISR el deducible que pago de mi seguro de gastos médicos?
¿Puedo deducir el ISR que pagué en el extranjero si el proceso amistoso no termina con un acuerdo?
¿Puedo deducir el gas de empaque que utilizo en mi negocio de transporte de gas natural?
¿Puedo deducir el gasto de un auto que me prestaron en comodato si no lo utilizo para mi actividad comercial?
¿Puedo deducir el resultado fiscal que me distribuye el fideicomiso de certificados inmobiliarios?
¿Puedo deducir el sobreprecio que pagué al comprar un bien?
¿Puedo deducir en mi ISR una donación que hice a una organización benéfica de otro país?
¿Puedo deducir en mi declaración de impuestos los regalos que le doy a un funcionario público?
¿Puedo deducir gastos que pagué a una persona que no trabaja para mí ni me presta servicios?
¿Puedo deducir las regalías que pago a una empresa relacionada en el extranjero por usar un activo intangible originado en México?
¿Puedo deducir los costos de una obra inmobiliaria si todavía no he acumulado los ingresos de esa obra en el ejercicio?
¿Puedo deducir los gastos de una operación que realicé usando efectivo o divisas si esa operación está prohibida por la ley?
¿Puedo deducir los intereses que me generó un préstamo aunque no los haya pagado todavía?
¿Puedo deducir los intereses que obtengo al invertir los fondos de mi reserva para pensiones?
¿Puedo deducir una pérdida cambiaria de una deuda con mi empresa hermana en el extranjero que supera tres veces mi capital?
¿Puedo descontar como pérdida la venta de la nuda propiedad de un bien que había entregado en usufructo?
¿Puedo incluir el IVA acreditable al calcular el ajuste anual por inflación?
¿Puedo interponer un recurso de revocación contra la remoción del depositario?
¿Puedo presentar recurso de revocación contra una carta invitación, citatorio o formulario múltiple de pago?
¿Puedo solicitar la autorización para enajenar mis acciones a costo fiscal si no tengo costo promedio por acción?
¿Puedo solicitar la devolución del impuesto que ya pagó la empresa cuando me distribuye dividendos?
¿Puedo solicitar la devolución del subsidio para el empleo que no logré acreditar?
¿Puedo transferir un estímulo fiscal a otro contribuyente mediante asunción de responsabilidad solidaria?
¿Puedo usar la normativa vigente al momento de generar la pérdida para calcularla, aunque cambie después?
¿Qué actividades se consideran “transformación” en una operación de maquila?
¿Qué consecuencias tengo si no presento la información del IVA de mis proveedores en el formato y plazo establecidos?
¿Qué debo hacer con el saldo a favor del IVA que me quedó después de acreditarlo en una declaración posterior?
¿Qué debo hacer con las pérdidas fiscales de una subsidiaria que se desincorpora de la consolidación?
¿Qué debo hacer si el precio de mi operación con una parte relacionada está fuera del rango intercuartil?
¿Qué documento me enviará la autoridad si detecta que mis gastos son mayores que mis ingresos declarados?
¿Qué equipos pueden considerarse integrados a un invernadero hidropónico para aplicar la tasa del 0 % de IVA?
¿Qué formas de pago debo usar para que mis gastos médicos, dentales o de psicología sean deducibles?
¿Qué gastos puedo incluir para calcular el costo de lo vendido en mi negocio de compra‑venta de mercancías?
¿Qué impuesto se paga al vender una colmena de abejas y sus diferentes partes?
¿Qué ingresos debo incluir al declarar impuestos si mi empresa emite vales o monederos electrónicos?
¿Qué ingresos se consideran como honorarios o servicios profesionales a efectos del ISR?
¿Qué mercancías pueden usarse o importarse temporalmente en una operación de maquila para la transformación o reparación?
¿Qué ocurre si me suspenden temporalmente el uso del CSD para emitir mis facturas electrónicas?
¿Qué pasos sigue la autoridad antes de acusarme de desobediencia si no cumplo una orden?
¿Qué requisitos debe cumplir una organización sin fines de lucro para poder recibir donativos deducibles?
¿Qué requisitos debo cumplir para poder aplicar los beneficios de un tratado que evita la doble tributación?
¿Qué se entiende por “beneficios empresariales” al aplicar un tratado para evitar la doble tributación?
¿Qué tasa de IVA corresponde al vender sal destinada al consumo alimenticio?
¿Se debe acreditar primero el ISR pagado en el extranjero antes de los pagos provisionales?
¿Se detiene el conteo del plazo de caducidad si presento un recurso o defensa contra la autoridad fiscal?
¿Se me cobra ISR si mi empresa me otorga una beca educativa y la concede a todos los empleados?
¿Se me cobra IVA al vender pieles frescas o conservadas sin curtir?
¿Se me cobra IVA por servicios de construcción de un invernadero hidropónico?
¿Se me grava al transferir utilidades de mi sucursal en México a la casa matriz en el extranjero?
¿Si vendo o importo gelatina o grenetina para comer, tengo que pagar el impuesto especial que se cobra a los dulces y la comida chatarra?
¿Sobre qué monto se debe calcular el IVA al contratar el servicio de emisión de vales o monederos electrónicos?
¿Tengo que devolver el dinero que me reembolsaron por error?
¿Tengo que informar a mi asesor si me propone un plan fiscal que se vende a muchos contribuyentes?
¿Tengo que pagar ISR al vender mi casa si parte del terreno supera el límite de superficie permitido?
¿Tengo que pagar ISR por los ingresos que obtengo al rentar mi casa en plataformas como Airbnb?
¿Tengo que pagar ISR por los rendimientos de un fideicomiso que solo sirve para pagar la universidad de mi hijo?
¿Tengo que pagar IVA cuando devuelvo bienes al gobierno como reembolso al liquidar mi empresa?
¿Tengo que pagar IVA e IEPS por productos nacionales que vendo en una tienda duty free?
¿Tengo que pagar IVA por el seguro de mi coche extranjero mientras lo uso temporalmente en México?
¿Tengo que pagar IVA por la comisión que me cobró el banco al solicitar mi crédito hipotecario?
¿Tengo que pagar IVA por los trabajos de plomería y electricidad en la construcción de mi casa?
¿Tengo que pagar el ISR diferido si dono los certificados que recibí al aportar un inmueble al fideicomiso?
¿Tengo que pagar impuestos si vendo o presto servicios por medio de una app o plataforma digital?
¿Tengo que presentar la declaración del ISR si mi actividad está dentro de un fideicomiso?
¿Un préstamo que le dé mi empresa a un socio se trata como dividendos en mi declaración de impuestos?
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